Экспертиза для целей таможенного контроля

Контрольная работа

Задание 1. Опишите порядок  проведения государственной экспертизы внешнеторговых сделок с контролируемыми товарами двойного назначения

Список контролируемых товаров двойного назначения утвержден в Указе Президента РФ «Об утверждении Списка товаров и технологий двойного назначения, которые могут быть использованы при создании вооружений и военной техники и в отношении которых осуществляется экспортный контроль (с изменениями на 7 апреля 2017 года)» (с изменениями на 7 апреля 2017 года).

Порядок  проведения государственной экспертизы внешнеторговых сделок с контролируемыми товарами двойного назначения проводится в соответствии с Приказом ФСТЭК России от 04.05.2012 N 51 (ред. от 08.12.2014) «Об утверждении Административного регламента Федеральной службы по техническому и экспортному контролю по предоставлению государственной услуги по осуществлению (в пределах своей компетенции) нетарифного регулирования внешнеторговой деятельности, в том числе выдаче лицензий на осуществление операций по экспорту и (или) импорту товаров (работ, услуг), информации, результатов интеллектуальной деятельности (прав на них) в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации» (Зарегистрировано в Минюсте России 04.06.2012 N 24445).

Экспертиза для целей экспортного контроля и таможенного оформления товаров двойного назначения проводится в рамках таможенной/ внешнеэкономической экспертизы. Включает анализ данных о товаре с целью идентификации товара.

Экспертиза востребована участниками внешнеэкономической деятельности (производители, поставщики, получатели товаров), государственными предприятиями, таможенными органами, судебными инстанциями (случаи арбитража), декларантами.

Объектами экспертизы могут быть различные товары, подлежащие таможенному оформлению.

Проведение государственной экспертизы внешнеэкономической сделки

При отсутствии замечаний представленные заявителем документы передаются начальнику соответствующего тематического отдела под расписку в Журнале регистрации заявлений о предоставлении лицензий и выдаче разрешений для организации проведения государственной экспертизы внешнеэкономической сделки (далее — государственная экспертиза) межведомственной экспертной группой.

Тематический отдел, ответственный за организацию проведения государственной экспертизы, определяется начальником Управления или его заместителем с учетом номенклатуры продукции, являющейся предметом внешнеэкономической сделки.

Государственная экспертиза проводится в целях определения соответствия внешнеэкономической сделки с контролируемой продукцией международным обязательствам Российской Федерации и государственным интересам.

Государственная экспертиза проводится постоянно действующими межведомственными экспертными группами, образуемыми при ФСТЭК России по следующим направлениям науки, техники и технологии:

• ядерные материалы, оборудование, специальные неядерные материалы и соответствующие технологии;
• оборудование, материалы и технологии, которые могут быть использованы при создании ракетного оружия;
• товары и технологии двойного назначения, которые могут быть использованы при создании вооружений и военной техники;
• оборудование и материалы двойного назначения, а также соответствующие технологии, применяемые в ядерных целях.

Организационно-техническое обеспечение деятельности межведомственных экспертных групп осуществляет Управление.

Государственная экспертиза проводится на основании документов, представленных заявителем в ФСТЭК России для получения лицензии или разрешения.

Блок-схема последовательности действий при проведении государственной экспертизы приведена в приложении N 7 к Регламенту.

Межведомственная экспертная группа проводит государственную экспертизу представленных документов, как правило, в срок, не превышающий 30 дней. При этом рассмотрение документов и оценка внешнеэкономической сделки экспертом соответствующего участника межведомственной экспертной группы осуществляется в срок не более 7 рабочих дней.

В исключительных случаях, когда для целей государственной экспертизы необходимо проведение дополнительной проверки, получение дополнительной информации либо принятие других мер, предусмотренных международными обязательствами и законодательством Российской Федерации в области экспортного контроля, сроки рассмотрения представленных документов экспертом соответствующего участника межведомственной экспертной группы могут быть продлены, но не более чем на один месяц, на основании мотивированного решения руководителя, заместителя руководителя или руководителя структурного подразделения участника межведомственной экспертной группы, в ведении которых находятся вопросы экспортного контроля, с уведомлением о принятом решении ФСТЭК России.

Письмо о продлении срока проведения государственной экспертизы с указанием причин такого продления за подписью начальника Управления готовит и отправляет заявителю соответствующий тематический отдел в течение 3 дней с момента получения уведомления.

Начальник тематического отдела определяет работника тематического отдела, являющегося членом межведомственной экспертной группы, для проведения анализа имеющейся информации о внешнеэкономической сделке и ее участниках, экспертной оценки внешнеэкономической сделки и подготовки заключения государственной экспертизы.

Внешнеэкономическая сделка оценивается с точки зрения:

• правильности проведенной заявителем идентификации контролируемой продукции, являющейся предметом внешнеэкономической сделки;
• цели и места использования контролируемой продукции, а также степени риска ее применения по иному назначению, в том числе для подготовки и (или) совершения террористических актов;
• участия конечного пользователя в разработке военных программ и наличия отказов государств — участников международных режимов экспортного контроля в выдаче разрешений на аналогичные передачи.

При проведении государственной экспертизы эксперт обязан:

• осуществлять всесторонний, полный и объективный анализ информации и документов, имеющих отношение к внешнеэкономической сделке;
• соблюдать законодательство Российской Федерации в области экспортного контроля, порядок и сроки проведения государственной экспертизы;
• выражать точку зрения федерального органа исполнительной власти или организации, которые он представляет;
• обеспечивать сохранность документов и конфиденциальность сведений, представленных на государственную экспертизу.

Оценки и выводы делаются с учетом:

• соблюдения международных обязательств Российской Федерации в области нераспространения оружия массового поражения и средств его доставки, а также в области контроля за экспортом продукции двойного назначения;
• обеспечения защиты политических, экономических, военных интересов и безопасности государства;
• цели использования контролируемой продукции, являющейся предметом сделки, а также степени риска ее применения по иному назначению, в том числе для подготовки и (или) совершения террористических актов;
• значения сделки для наращивания военно-промышленного потенциала государства-получателя, ее влияния на региональную и международную безопасность и стабильность;
• иных факторов, предусмотренных законодательством Российской Федерации в области экспортного контроля и международными договорами.

По результатам проведенного анализа эксперт тематического отдела оформляет заключение государственной экспертизы внешнеэкономической сделки, в котором указывает:

• перечень рассмотренных документов и материалов с кратким изложением их содержания;
• информацию о лицах, участвующих во внешнеэкономической сделке;
• сведения о контролируемой продукции, являющейся предметом сделки, и ее назначении, включая наличие документально подтвержденных гарантий использования в заявленных целях;
• оценки и выводы, к которым пришло большинство экспертов;
• дополнительные требования, условия и ограничения, предусмотренные законодательством Российской Федерации в области экспортного контроля, предъявляемые к внешнеэкономической сделке, а также к контролируемой продукции, являющейся предметом этой сделки, при условии соблюдения которых российскому участнику внешнеэкономической деятельности могут быть выданы лицензия или разрешение на совершение этой сделки.

Если в проведении государственной экспертизы участвуют эксперты нескольких тематических отделов, заключение готовит эксперт тематического отдела, ответственного за проведение государственной экспертизы. При этом заключение подписывается всеми экспертами, участвовавшими в государственной экспертизе. К заключению прилагаются особые обоснованные мнения экспертов тематических отделов, не согласных с результатами государственной экспертизы.

Заключение государственной экспертизы не позднее одного дня после его подписания вместе с представленными документами передается на рассмотрение экспертам других участников соответствующей межведомственной экспертной группы.

Эксперты участников межведомственной экспертной группы осуществляют анализ и дают оценку внешнеэкономической сделке в части, относящейся к ведению участника межведомственной экспертной группы, которого они представляют, учитывая положения пунктов 3.22 — 3.24 Регламента.

Эксперты не должны обуславливать рассмотрение полученных для проведения государственной экспертизы документов необходимостью их предварительного рассмотрения другими экспертами.

В случае, когда содержащихся в представленных документах сведений о внешнеэкономической сделке, о вовлеченных в нее лицах, о назначении и технических особенностях контролируемой продукции, являющейся предметом этой сделки, недостаточно для принятия решения, эксперты вправе запрашивать и получать через ФСТЭК России необходимую для проведения государственной экспертизы дополнительную информацию у заявителей, а также у федеральных органов исполнительной власти и организаций по вопросам, находящимся в их ведении.

Запросы в федеральные органы исполнительной власти и организации подписываются заместителем директора ФСТЭК России, курирующим вопросы экспортного контроля, запросы заявителям — начальником Управления или его заместителем.

В случае продления срока проведения государственной экспертизы ФСТЭК России письменно уведомляет об этом заявителя с указанием причин такого продления.

Передача заключения и представленных документов участникам межведомственной экспертной группы, а также их возврат представителям ФСТЭК России осуществляются по реестру с указанием даты получения документов.

Основанием для отрицательного заключения государственной экспертизы является:

• наличие в документах, представленных заявителем для проведения государственной экспертизы, недостоверной или искаженной информации;
• совершение внешнеэкономической сделки на условиях, которые могут привести к нарушению международных обязательств Российской Федерации в области экспортного контроля либо причинить ущерб политическим, экономическим, военным интересам или безопасности государства;
• наличие неприемлемого для национальной безопасности риска, связанного с распространением оружия массового поражения и средств его доставки либо с угрозами террористического характера;
• неисполнение два и более раза заявителем, занимающим монопольное или доминирующее положение на внутреннем рынке, своих обязательств по государственным контрактам на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг для государственных нужд, связанных с обеспечением обороны страны и безопасности государства;
• иные, предусмотренные законодательством Российской Федерации в области экспортного контроля, основания.

Заключение государственной экспертизы подписывается всеми экспертами, участвовавшими в ее проведении.

К заключению прилагаются особые обоснованные мнения экспертов или федеральных органов исполнительной власти либо организаций, которые представляют эксперты, не согласных с результатами государственной экспертизы.

Заключение передается в отдел работы с участниками внешнеэкономической деятельности Управления для внесения соответствующей записи в Журнал регистрации заключений государственной экспертизы внешнеэкономических сделок (приложение № 8 к Регламенту).

При наличии разногласий Управление в срок не более 10 дней с даты получения заключения проводит согласительное совещание с представителями участников межведомственной экспертной группы (не ниже заместителей руководителей структурных подразделений, в ведении которых находятся вопросы экспортного контроля) в целях поиска взаимоприемлемого решения.

Результаты согласительного совещания оформляются протоколом, являющимся неотъемлемой частью заключения государственной экспертизы.

Сведения о проведенном совещании заносятся в Журнал учета проведения согласительных совещаний (приложение № 9 к Регламенту).

В случае если согласованное решение не принято, вопрос об урегулировании разногласий рассматривается Комиссией по экспортному контролю Российской Федерации в установленном порядке.

О наличии разногласий и необходимости проведения согласительного совещания или вынесение вопроса об урегулировании разногласий на рассмотрение Комиссии по экспортному контролю Российской Федерации заявитель письменно уведомляется ФСТЭК России в срок не более трех дней.

Заключение государственной экспертизы является основанием для выдачи либо отказа в выдаче разовой лицензии или разрешения на осуществление внешнеэкономических операций с контролируемой продукцией.

Задание 2. Оформите справку об исполнении лицензии на основании следующей информации:

Справка об исполнении лицензии выдана ООО «Волна» должностным лицом отдела торговых ограничений и экспортного контроля Домодедовской таможни Ивановым Сергеем Ивановичем. Лицензия имеет номер Л6431452032020. Регистрационный номер лицензии – RU10002000Э01243. Фактическое исполнение лицензии – 57 шт. Остаток – 3 штуки.

Дата выдачи лицензии 23.04.2013. Дата постановки лицензии на контроль – 25.05.2013. Основанием для снятия лицензии с контроля явилось заявление владельца лицензии.

Примечание. В пункте 5 указывается количество товара, фактически вывезенного (ввезенного) по лицензии (в единицах измерения, указанных в лицензии).

Остаток, указанный в пункте 6, определяется как разность между количеством товара, указанным в лицензии, и количеством фактически вывезенного (ввезенного) товара.

Справка об исполнении лицензии направляется владельцу лицензии таможенным органом государства — члена Евразийского экономического союза, поставившим лицензию на контроль, на основании письменного обращения владельца лицензии в срок, не превышающий 5 рабочих дней со дня получения обращения.

Если информация об исполнении лицензии представляется таможенными органами государств — членов Евразийского экономического союза в электронной форме непосредственно в уполномоченный орган исполнительной власти государства — члена Евразийского экономического союза, его подведомственные или территориальные органы, наделенные правом выдачи лицензий на экспорт и (или) импорт товаров, то справка об исполнении лицензии владельцем лицензии в указанный уполномоченный орган не представляется.

Список использованных источников

Нормативно-правовые документы и ведомственные акты

1. Договор о нераспространении ядерного оружия 1970 г.
2. Конвенция о запрещении разработки, производства, накопления и применения химического оружия и о его уничтожении.
3. Конвенция о запрещении разработки, производства и накопления запасов бактериологического (биологического) и токсинного оружия и об их уничтожении.
4. Таможенный кодекс Таможенного союза (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета Евразийского экономического сообщества (высшего органа таможенного союза) от 27.11.2009 № 17). – М.: Проспект, 2010.
5. Решение комиссии Таможенного союза от 05.07.2010 № 52 «Об экспортном контроле государств-членов Таможенного союза».
6. Решение Комиссии Таможенного союза от 20.09.2010 № 378 «О классификаторах, используемых для заполнения таможенных деклараций».
7. Решение Комиссии Таможенного союза от 22.06.2011 № 687 «О Положении о едином порядке контроля таможенными органами ввоза на таможенную территорию Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и вывоза с этой территории лицензируемых товаров».
8. Федеральный закон от 19 июля 1998г. № 114-ФЗ (с изменениями от 25 октября 2006 г.) «О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами».
9. Федеральный закон от 18.07.1999 № 183-ФЗ (ред. от 18.07.2011) «Об экспортном контроле».
10. Федеральный закон от 08.08.2001 № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».
11. Федеральный закон от 08.12.2003 № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности».
12. Федеральный закон от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации».
13. Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 № 63-ФЗ.
14. Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ.
15. Указ Президента РФ от 29.01.2001 № 96 «О Комиссии по экспортному контролю Российской Федерации».
16. Указ Президента Российской Федерации от 14.02.1996 г. № 202 «Об утверждении Списка ядерных материалов, оборудования, специальных неядерных материалов и соответствующих технологий, подпадающих под экспортный контроль».
17. Указ Президента Российской Федерации от 20.08.2007 г. № 1083 «Об утверждении Списка микроорганизмов, токсинов, оборудования и технологий, подлежащих экспортному контролю».
18. Указ Президента Российской Федерации от 08.08.2001 г. № 1005 «Об утверждении Списка оборудования, материалов и технологий, которые могут быть использованы при создании ракетного оружия и в отношении которых установлен экспортный контроль».
19. Указ Президента Российской Федерации от 28.08.2001 г. № 1082 «Об утверждении Списка химикатов, оборудования и технологий, которые могут быть использованы при создании химического оружия и в отношении которых установлен экспортный контроль».
20. Указ Президента РФ «Об утверждении Списка товаров и технологий двойного назначения, которые могут быть использованы при создании вооружений и военной техники и в отношении которых осуществляется экспортный контроль (с изменениями на 7 апреля 2017 года)» (с изменениями на 7 апреля 2017 года).
21. Указ Президента РФ от 16.08.2004 № 1085 «Воп​росы Федеральной службы по техническому и экспортному контролю».
22. Указ Президента Российской Федерации от 10.09.2005 № 1062 «Вопросы военно-технического сотрудничества Российской Федерации с иностранными государствами».
23. Указ Президента Российской Федерации от 17.12.2011 г. № 1661 «Об утверждении списка товаров и технологий двойного назначения, которые могут быть использованы при создании вооружений и военной техники и в отношении которых осуществляется экспортный контроль».
24. Постановление Совета Министров — Правительства Российской Федерации от 11.10.1993 г. № 1030 «О контроле за выполнением обязательств по гарантиям использования импортируемых и экспортируемых товаров (услуг) двойного применения в заявленных целях».
25. Постановление Правительства Российской Федерации от 29.02.2000 № 176 «Об утверждении Положения о государственной аккредитации организаций, создавших внутрифирменные программы экспортного контроля».
26. Постановление Правительства Российской Федерации от 15.12.2000 № 973 «Об экспорте и импорте ядерных материалов, оборудования, специальных неядерных материалов и соответствующих технологий».
27. Постановление Правительства РФ от 16.04.2001 № 294 «Об утверждении Правил проведения государственной экспер​тизы внешнеэкономических сделок с товарами, информацией, работами, ус​лугами и результатами интеллектуальной деятельности (правами на них), в отношении которых установлен экспортный контроль».
28. Постановление Правительства Российской Федерации № 296 от 16.04.2001 «Об утверждении положения об осуществлении контроля за внешнеэкономической деятельностью в отношении оборудования, материалов и технологий, которые могут быть использованы при создании ракетного оружия».
29. Постановление Правительства Российской Федерации от 07.06. 2001 № 447 «Об утверждении Положения об осуществлении контроля за внешнеэкономической деятельностью в отношении товаров и технологий двойного назначения, которые могут быть использованы при создании вооружений и военной техники».
30. Постановление Правительства Российской Федерации от 21.06.2001 № 477 «О системе независимой идентификационной экспертизы товаров и технологий, проводимой в целях экспортного контроля».
31. Постановление Правительства Российской Федерации № 462 от 14.06.2001 «Об утверждении положения об осуществлении контроля за внешнеэкономической деятельностью в отношении оборудования и материалов двойного назначения, а также соответствующих технологий, применяемых в ядерных целях».
32. Постановление Правительства Российской Федерации № 634 от 29.08.2001 «Об утверждении Положения об осуществлении контроля за внешнеэкономической деятельностью в отношении микроорганизмов, токсинов, оборудования и технологий».
33. Постановление Правительства Российской Федерации № 686 от 24.09.2001 «Об утверждении Положения об осуществлении контроля за внешнеэкономической деятельностью в отношении химикатов, оборудования и технологий, которые могут быть использованы при создании химического оружия».
34. Постановление Правительства от 15.08.2005 № 517 «О порядке получения разрешения Комиссии по экспортному контролю Российской Федерации на осуществление внешнеэкономических операций с товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них), которые могут быть использованы иностранным государством или иностранным лицом в целях создания оружия массового поражения и средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники, либо приобретаются в интересах организаций или физических лиц, причастных к террористической деятельности».
35. Постановление Правительства от 15.09.2008 № 691 «Об утверждении Положения о лицензировании внешнеэкономических операций с товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них), в отношении которых установлен экспортный контроль».
36. Приказ ФСТЭК России от 04.05.2012 № 51 (ред. от 08.12.2014) «Об утверждении Административного регламента Федеральной службы по техническому и экспортному контролю по предоставлению государственной услуги по осуществлению (в пределах своей компетенции) нетарифного регулирования внешнеторговой деятельности, в том числе выдаче лицензий на осуществление операций по экспорту и (или) импорту товаров (работ, услуг), информации, результатов интеллектуальной деятельности (прав на них) в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации» (Зарегистрировано в Минюсте России 04.06.2012 N 24445).
37. Приказ ФТС России от 29.12.2011 № 2652 «Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов Российской Федерации, направленных на реализацию Положения о едином порядке контроля таможенными органами ввоза на таможенную территорию Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и вывоза с этой территории лицензируемых товаров».

Литература

38. Баклаков П.А. и др. Запреты и ограничения внешнеторговой деятельности. Учебное пособие. СПб: ИЦ «Интермедия». 2014г.
39. Владимирова С.В. и др. Учебное пособие. ГНЦ РФ ФЭИ, 2014 г. Интернет-ресурс www.ippe.ru/nd/pdf/uch-pos. pdf.